大宗商品的基金并且科睿鑫尚未实现盈利行为广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司（以下简称“聚赛龙”、“发行人”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，长城证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“长城证券”）及其保荐代外人已遵循《中华群众共和邦公法令》（以下简称“《公法令》”）《中华群众共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）《证券发行上市保荐交易处理要领》《上市公司证券发行注册处理要领》（以下简称“《再融资注册要领》”）《深圳证券贸易所创业板上市公司证券发行上市审核轨则》等公法法则和中邦证监会及深圳证券贸易所的相合规则，恳切取信，勤苦尽责，庄厉遵从依法拟定的交易轨则和行业自律范例出具上市保荐书，并担保所出具文献切实、确切、完美。
如无奇特证据，本上市保荐书中的释义与《广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券召募仿单》中的释义类似。
发行人是一家专业从事改性塑料的研发、坐蓐和发售的高新时间企业，厉重产物蕴涵改性通用塑料、改性工程塑料、改性特种工程塑料及其他高分子原料等产物，并平常行使于家用电器、汽车工业、电子通讯、医护用品等周围，厉重客户蕴涵美的集团、海信集团、苏泊尔、长安集团、广汽集团、春风集团等着名企业。
发行人自设立往后，主贸易务和厉重产物未爆发庞大转移，永远静心于高分子新原料周围。发行人不绝尽力于从时间、质料、供应、任事等全方位为客户供给改性塑料的归纳处理计划，对峙自决研发、时间立异的起色途径，源委众年不懈的进入，发行人仍旧创造了完竣的研发编制，赢得了丰盛的时间堆集，具有邦内专利及邦际专利共计 74项，众项产物或时间得回省、市科技进取奖、高新时间产物、重心新原料认证等奖项，并众次负责邦度、省、市科技项目和邦度、行业时间程序的拟定，2008年起，公司一口气众年被认定为“高新时间企业”；2012年，公司被认定为“广东省立异型试点企业”；2014年，公司研发中央部下试验室被认定为“邦度科技兴贸立异基地（新原料财产）重心试验室”；2015年，公司获授“广东省省级企业时间中央”；2017年，公司被认定为“广州市造造业骨干企业”，2018年，公司研发中央部下试验室被认定为“邦度（CNAS）认说明验室”；2019年，公司被认定为“广东省高生长中小企业”；2021年 7月，公司被中邦工信部认定为专精特新“小伟人”企业。依托完竣的研发编制和重大的研发势力，发行人仍旧创造了较为周密的产物线，笼罩 PP、ABS、PC、PC/ABS、PBT、PET、HIPS、PPO、PPS等种种高分子原料，蕴涵抗静电、导热、抗菌、阻燃、免喷涂等众种性能的众个商标，并得回了客户的平常认同。
（4）归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司股东权利合计/期末股本总额； （5）应收账款周转率=贸易收入/应收账款的均匀余额；
（8）归属于母公司股东扣除非时时性损益后的净利润=归属于母公司股东的净利润-非时时性损益；
（11）每股策划行为现金流量净额=策划行为形成的现金流量净额/期末股本总额； （12）每股净现金流量=现金及现金等价物净加多额/期末股本总额。
公司遵从中邦证券监视处理委员会《公然拓行证券的公司讯息披露编报轨则第 9号——净资产收益率和每股收益的筹算及披露（2010年修订）》（中邦证券监视处理委员会告示〔2010〕2号）《公然拓行证券的公司讯息披露解说性告示第 1号——非时时性损益》（中邦证券监视处理委员会告示〔2008〕43号）哀求筹算的净资产收益率和每股收益如下：
此中：P0分离对应于归属于公司平时股股东的净利润、扣除非时时性损益后归属于公司平时股股东的净利润；NP为归属于公司平时股股东的净利润；E0为归属于公司平时股股东的期初净资产；Ei为通知期发行新股或债转股等新增的、归属于公司平时股股东的净资产；Ej为通知期回购或现金分红等削减的、归属于公司平时股股东的净资产；M0为通知期月份数；Mi为新增净资产次月起至通知期期末的累计月数；Mj为削减净资产次月起至通知期期末的累计月数；Ek为因其他贸易或事项惹起的、归属于公司平时股股东的净资产增减变更；Mk为爆发其他净资产增减变更次月起至通知期期末的累计月数。
此中：P0为归属于公司平时股股东的净利润或扣除非时时性损益后归属于平时股股东的净利润；S为发行正在外的平时股加权均匀数；S0为期初股份总数；S1为通知期因公积金转增股本或股票股利分拨等加多股份数；Si为通知期因发行新股或债转股等加多股份数；Sj为通知期因回购等削减股份数；Sk为通知期缩股数；M0通知期月份数；Mi为加多股份次月起至通知期期末的累计月数；Mj为削减股份次月起至通知期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等加多的平时股加权均匀数）
此中，P1为归属于公司平时股股东的净利润或扣除非时时性损益后归属于公司平时股股东的净利润，并推敲稀释性潜正在平时股对其影响，按《企业司帐原则》及相合规则举办调节。
通知期内，公司改性塑料产物的毛利率分离为 17.37%、12.73%、10.39%和11.27%，2021年和 2022年的毛利率连接下滑，厉重系受原原料代价上涨、产物转移等成分的影响。原原料代价震动等成分的传导生活必定的滞后性，而且传导幅度也受下逛墟市需求等成分的影响，来日要是涌现原原料代价连接大幅震动、墟市供需方式变更等成分，而且公司无法有用传导或抵消相干成分的影响，或许进一步导致公司的策划本钱上升、墟市需求消沉，以至涌现毛利率连接下滑的环境。
公司于 2022年 3月设立子公司科睿鑫，构造光伏周围的光伏胶膜产物。因为设立岁月较短，通知期内科睿鑫仍处于墟市培植和拓展阶段，相干光伏胶膜产物的收入领域较低、坐蓐本钱较高，受此影响，2022年和 2023年 1-9月，科睿鑫对公司当期归并报外的影响分离为-542.26万元和-1,137.91万元。目前，科睿鑫与个别客户的测试认证及墟市扩张事业正正在促进当中，但能否赢得相干客户的 认证及通过期间均生活必定的不确定性。若科睿鑫来日无法赢得相干客户的认证，进一步扩张发售领域并低落坐蓐本钱，达成领域经济，则或许涌现连接亏本的环境并对聚赛龙的完全事迹连接形成倒霉影响的环境。提请开阔投资者眷注相干危急。
2023年 1-3月，公司达成贸易收入 28,952.98万元，较上年同期消沉 15.53%，达成归属于上市公司股东的净利润 662.78万元，扣除非时时性损益后归属于上公司 2023年 1-3月事迹下滑厉重系受宏观经济震动及科睿鑫尚未达成红利所致。
一方面，2022年 12月至 2023年 1月，受宏观经济情况震动的影响，公司个别产物的发货、运输以及客户订单的下达受到了必定的影响，2023年一季度的贸易收入较上年同期仍有所消沉。另一方面，公司设立子公司科睿鑫以构造光伏胶膜等高分子原料新兴行使周围，因为前期本钱较高，产量较低，科睿鑫 2023年一季度尚未达成红利，也正在必定水准上导致公司当期事迹消沉。
2023年1-9月，公司达成贸易收入103,683.85万元，较上年同期增进11.49%，达成归属于上市公司股东的净利润 3,327.96万元，扣除非时时性损益后归属于上市公司股东的净利润为 2,891.91万元，分离较上年同期增进 51.76%和108.91%，但目前我邦经济苏醒的根本仍不敷安稳，而且科睿鑫尚未达成红利，若来日墟市情况恶化，或新产物拓展不足预期，则公司的经贸易绩或许涌现不足预期以至连接下滑的危急。
时间配方及造备手段是改性塑料的主旨，区别客户因其产物差别对改性塑料机能的哀求区别，支配和一贯研发特有的高机能改性配方是改性塑料企业提拔主旨角逐力的要害，截至通知期末，公司具有 67项邦内发现专利，6项适用新型专利及 1项海外发现专利。因为发现专利审查告示岁月较长，未申请赢得专利证书前不受专利法扞卫，若因时间职员违反规则恶意揭发产物配方或因不正当角逐被他人盗用，公司正在产物研发方面的时间上风将受到衰弱，进而会对公司的策划变成倒霉影响。
通知期各期末，公司应收款子账面价格合计金额分离为 54,632.71万元、64,645.11万元、64,032.17万元和 68,552.65万元，其占公司资产的比重分离为51.07%、51.99%、44.96%和 42.38%。来日，跟着发售领域的进一步增进，公司应收款子或许一直上升。要是来日客户坐蓐策划涌现坚苦、信用环境变差或与公司协作相干爆发恶化，公司或许面对因应收款子余额较大而涌现呆账、坏账（6）策划行为现金流量净额为负的危急
元、-12,869.59万元、-5,433.60万元和 1,500.18万元。2020年至 2022年，公司策划性现金流量净额连接为负并与当期净利润生活较大差别，厉重系公司上逛厉重为大型石化企业等供应商，凡是采用款到发货的结算形式；下旅客户厉重为大型家电、汽车企业，该等企业较众以单子与公司举办货款结算，而且公司对信用品级凡是的银行承兑汇票及贸易承兑汇票的贴现资金计入筹资行为形成的现金流。跟着公司策划领域的扩张，公司对营运资金的需求也正在连接提拔，要是来日公司无法进一步巩固资金势力，改观策划行为现金流量，满意公司起色的资金需求，则或许对公司的偿债本事及来日的进一步起色变成倒霉的影响，以至形成活动性危急。
公司厉重采用以销定产的坐蓐形式，期末存货除个别安静库存外，主如果遵循客户订单或坐蓐布置安置坐蓐及发货所需的库存商品、发出商品及原原料。
各通知期期末，公司存货账面价格分离为 19,649.53万元、23,952.00万元、24,059.29万元和 28,589.29万元，占资产总额的比例分离为 18.37%、19.26%、16.89%和 17.68%。来日若产物格料、交货周期等成分不行满意客户订单需求，无法平常发售，或者来日原原料和厉重产物售价正在短期内大幅消沉，或许导致存货的可变现净值低于账面价格，将须要计提减值打算，进而影响公司利润秤谌。
公司产物采用的厉重原原料是聚丙烯等合成树脂，该等原原料为石化产物，石油等邦际大宗商品代价以及墟市供需环境对公司厉重原原料的代价转移有着庞大影响，因为上逛原原料代价变更的传导往往生活必定的滞后性，同时产物代价的调节幅度与原原料代价震动的幅度也或许生活差别，以是，原原料代价的震动会对公司的毛利率形成必定的攻击，2022年上半年，PP等合成树脂的墟市代价连接高位运转，受该等成分影响，2022年公司改性塑料交易的毛利率为10.39%，较 2021年低落了 2.34个百分点。若以 2022年改性塑料产物的本钱组成和本次募投项宗旨效益测算举办敏锐性分解测算，若原原料采购代价本钱上升 5%，则改性塑料产物毛利率和募投项目毛利率分离消沉 4.09个百分点和 4.00个百分点。来日，若公司厉重原原料代价大幅震动，而公司不行有用地将原原料代价上涨的压力转动到下逛或不行通过时间工艺立异抵消本钱上涨的压力，又或正在代价消沉流程中未能做好存货处理，则会对公司的策划、起色以及本次募投项宗旨推行变成庞大倒霉影响，以至导致涌现事迹大幅下滑的环境。
家用电器和汽车周围是发行人改性塑料产物厉重的两个下逛行使行业。要是涌现宏观经济大局下滑、环球交易情况恶化以及邦度相干补贴计谋废止等环境，导致客户地点行业或其下逛行业景气水准低落或产能告急过剩，则或许连锁响应变成客户对公司产物需求的削减，对公司的经贸易绩形成倒霉影响。奇特是近两年，受到邦表里大局和经济下行的影响，下逛汽车工业和家用电器行业完全发售领域涌现了下滑，固然上述行业永久趋向完全向好，但短期内，还是或许低落对改性塑料短期需求，进而对公司事迹变成倒霉影响。
目前我邦改性塑料坐蓐企业数目众众，财产角逐激烈，与美欧日等繁盛邦度比拟，完全时间本事还是生活必定的差异。跟着经济环球化的长远，跨邦公司看好中邦墟市的强盛需求，以深化墟市职位、优化资源设备为宗旨，加紧正在中邦的本土化开拓和坐蓐，这些外洋公司仰仗其正在时间、品牌、资金、人才等方面的上风，正在邦内改性塑料行使周围处于领先职位。
近年来邦际经济大局错综庞大，下逛企业正逐渐通过达成原原料邦产化来应对或许的供应危急，但近年来邦内亦涌现了良众能够和邦际大型企业对抗的一批良好企业，仍旧罕有家具备必定领域且已登岸资金墟市，跟着财产整合的势力全方位角逐的态势。同时，跟着下逛墟市对改性塑料产物的机能、质料、供应本事等哀求的一贯提拔，墟市角逐将更加激烈，要是公司来日不行确切掌管墟市机缘和转移趋向，一贯开垦新的墟市、加大研发进入、降低产物时间秤谌、进一步充分产物类型、巩固议价本事，则或许导致公司的角逐力消沉。
本次募投项目修成达产后，将新增种种改性塑料产能 5万吨，该等新增产能领域系公司基于改性塑料完全墟市趋向、西南区域的交易情形、客户需求及来日起色计议所拟定的，遵循公司现有产能测算，本次募投项目修成并达产后，扩产倍数为 35.71%；若进一步推敲前次募投项宗旨达产环境，公司来日完全扩产倍数为 142.86%。要是本次募投项目推行后公司墟市开垦不力或墟市需求饱和、墟市角逐加剧，将或许导致公司新增产能不行十足消化。以是，本次募投项目生活产能消化的危急。
因为本次召募资金投资项目投资领域较大，且厉重为资金性付出，项目修成后将形成较高金额的固定资产，并形成较高的折旧摊销用度。假使遵循项目效益计议，公司募投项目新增收入及利润总额足以抵消募投项目新增的折旧摊销用度，但因为募投项目从入手下手修造到产能爬坡须要必定的岁月周期，且要是来日墟市情况爆发庞大倒霉转移或者项目策划处理不善，将或许使得募投项目形成的收入及利润秤谌不足预期，从而生活因折旧摊销费加多而导致利润下滑的危急。
公司本次召募资金投资项目缠绕主贸易务伸开，布置坐蓐种种改性塑料产物。公司根据史籍财政数据，并连系下逛墟市需求、项目计议进入及产物环境，对项目效益举办合理预测。近年来，受原原料代价上涨、宏观经济生活不确定性等成分影响，公司改性塑料产物完全毛利率涌现了必定水准的下滑，若本次募投项目推行流程中，受到宏观经济震动、财产计谋调节及墟市情况变更等庞大倒霉影响，或公司策划情形及墟市开垦环境不足预期，将或许导致募投项目估计效益无法达成的危急。
公司本次募投项目中，西南坐蓐基地修造项目厉重举办改性塑料的坐蓐， 坐蓐流程中会形成废气、废水、噪音及固体废物等情况污染物。公司已照本地环保哀求及相干污染物排放哀求，计议了相应的环保门径及收拾步骤，但若正在来日募投项目投产后的坐蓐策划流程中，公司相干职员事业疏忽或未按庄厉程序履行环保门径，公司仍生活因违反环保哀求而面对相干部分处理的危急，进而影响公司平常策划及坐蓐的危急。
本次发行的可转换债券能够转换为公司股票，股票墟市的代价转移莫测，其震动不光取决于企业的经贸易绩，还要受宏观经济周期、利率和资金供求相干等成分影响，同时也会因邦际和邦内政事经济大局及投资者心境成分的转移而形成震动。以是当宏观情况、行业相干计谋、公司策划情形等爆发倒霉转移时，均会对可转债的内正在价格和墟市代价形成倒霉影响，或许给投资者变成失掉。
可转债转股环境受转股代价、转股期内公司股票代价、投资者偏好及预期等诸众成分影响。如因公司股票代价低迷或未抵达债券持有人预期等缘由，导致本次发行的可转债转股价格爆发庞大倒霉转移，并进而或许导致涌现可转债正在转股期内回售或持有到期不行转股的危急。
本次可转债发行后，如债券持有人正在转股期入手下手后的较短功夫内将大个别或十足可转债转换为公司股票，公司总股本将相应加多，净资产领域将有所扩张，如公司利润增进幅度小于总股本及净资产加多幅度，公司将面对当期每股收益和净资产收益率被摊薄的危急。
本次可转债发行计划扶植了公司转股代价向下纠正条目：正在本次发行的可转换公司债券存续功夫，当公司股票正在肆意一口气三十个贸易日中起码有十五个贸易日的收盘代价低于当期转股代价的 85%时，公司董事会有权提出转股代价向下纠正计划并提交公司股东大会审议外决。该计划须经出席集会的股东所持外决权的三分之二以上通过方可推行。股东大会举办外决时，持有公司本次发行可转换公司债券的股东该当回避。纠正后的转股代价应不低于该次股东大会召开日前二十个贸易日公司股票贸易均价和前一贸易日公司股票贸易均价之间的较高者。同时，纠正后的转股代价不应低于比来一期经审计的每股净资产值和股票面值。若正在前述三十个贸易日内爆发过转股代价调节的境况，则正在转股代价调节日前的贸易日按调节前的转股代价和收盘代价筹算，正在转股代价调节日及之后的贸易日按调节后的转股代价和收盘代价筹算。
来日正在触发转股代价纠正条目时，公司董事会或许基于公司的股票环境、墟市成分、交易起色环境和财政情形等众重成分推敲，不提出转股代价向下纠正计划，或董事会虽提出转股代价向下纠正计划但计划未能通过股东大会外决。
当公司股票正在肆意一口气三十个贸易日中起码有十五个贸易日的收盘代价低于当期转股代价的 85%时，将触发转股代价向下纠正条目。公司本次可转债转股代价向下纠正时，纠正后的转股代价应不低于该次股东大会召开日前二十个贸易日公司股票贸易均价和前一贸易日公司股票贸易均价之间的较高者。同时，纠正后的转股代价不得低于比来一期经审计的每股净资产值和股票面值。以是，尽管公司遵循向下纠正条目对转股代价举办纠正，转股代价的纠正幅度仍将受连接下跌，来日股价连接低于向下纠正后的转股代价，则将导致可转债的转股价格爆发庞大倒霉转移，进而导致涌现可转债正在转股期内回售或不行转股的危急。
本次可转债的转股代价向下纠正条目被触发时，公司董事会有权提出转股代价向下纠正计划并提交公司股东大会审议外决。如转股代价向下纠正计划获股东大会审议通过并推行，转股代价向下纠正还可导致转股时新增股本总数较纠正前有所加多，对原有股东持股比例、净资产收益率和每股收益均形成必定的摊薄效力。
正在债券存续期内，当墟市利率上升时，可转债的价格或许会相应低落，从而使投资者遭遇失掉。投资者饱满推敲墟市利率震动或许惹起的危急，以避免和削减失掉。
正在可转债的存续刻日内，公司需按可转债的发行条目就可转债未转股的个别每年偿付利钱及到期兑付本金，并承兑投资者或许提出的回售哀求。受邦度计谋、法则、行业和墟市等不成控成分的影响，公司的策划行为或许没有带来预期的回报，进而使公司不行从预期的还款泉源得回足够的资金，或许影响公司对可转债本息的定时足额兑付，以及对投资者回售哀求的承兑本事。
公司本次发行可转债，按相干规则相符不设定担保的条目，因此未供给担保门径。要是可转债存续功夫涌现对公司策划处理和偿债本事有庞大负面影响的事变，可转债或许因未供给担保而加多危急。
中证鹏元对本次可转债举办了评估，发行主体信用品级为 A+，评级预测为“坚固”，本期债券信用品级为 A+。正在本期债券存续期内，中证鹏元将连接眷注公司外部策划情况转移、策划或财政情形转移以及偿债保险环境等成分，每年起码一次出具跟踪评级通知。要是因为公司外部策划情况、自己或评级程序等成分转移，从而导致本期债券的信用评级级别爆发倒霉转移，将加多投资危急。
采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃优 先配售个别）采用网下对机构投资者发售和深交所贸易体系网上定 价发行的形式举办，本次发行认购金额亏折 25,000.00万元的个别 十足由主承销商包销，包销基数为 25,000.00万元，主承销商遵循 网上资金到账环境确定最终配售结果和包销金额
长城证券指定林颖、白毅敏行为聚赛龙本次向不特定对象发行可转债的保荐代外人，其保荐交易执业环境如下：
林颖，长城证券投资银行行状部交易董事，保荐代外人。林颖先生曾担负或插手了聚赛龙民德电子等 IPO项目，飞荣达中信修投民德电子金科股份、搜于特、邦发股份等非公然拓行项目，能科股份公然增发项目，项目以及民德电子、能科股份、天康生物等庞大资产重组项目。林颖先生正在保荐交易执业流程中庄厉遵循《证券发行上市保荐交易处理要领》等相干规则，执业纪录杰出。
白毅敏，长城证券投资银行行状部董事总司理，保荐代外人。白毅敏先生曾担负或插手完结了众浦乐聚赛龙博雅生物奋达科技新宙邦等 IPO项目，飞荣达博雅生物金科股份邦发股份等非公然拓行项目，能科股份公然增发项目，天康生物泰林生物可转债项目以及能科股份、万邦达天康生物博雅生物等庞大资产重组项目。白毅敏先生正在保荐交易执业流程中庄厉遵循《证券发行上市保荐交易处理要领》等相干规则，执业纪录杰出。
办公地方：广东省深圳市福田区福田街道金田道 2026号能源大厦南塔楼 15层。
经核查，截至本上市保荐书订立之日，不生活保荐机构或其控股股东、实质限度人、主要相合方持有发行人或其控股股东、实质限度人、主要相合方股份的环境。
除上述环境外，保荐机构不生活下列或许影响平允践诺保荐职责的境况： 股东、实质限度人、主要相合方股份的环境；
2、保荐机构的保荐代外人及其夫妻、董事、监事、高级处理职员，持有发行人或其控股股东、实质限度人及主要相合方股份，以及正在发行人或其控股股东、实质限度人及主要相合方任职的环境；
3、保荐机构的控股股东、实质限度人、主要相合方与发行人控股股东、实质限度人、主要相合方彼此供给担保或者融资等环境
保荐代外人、项目承做部分正在复核广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文献（以下简称“申请文献”）后，将申请文献提交长城证券投资银行行状部股权交易质料限度部（以下简称“投行股权交易质控部”)举办前置审核并申请事业草稿核阅、验收。投行股权交易质控部对项目举办前置审核、对项宗旨事业草稿举办核阅、验收后，出具质料限度通知。
项目组将申请文献等相干文献提交长城证券内核部（以下简称“内核部”)，投行股权交易质控部将质料限度通知等相干文献提交内核部，内核部举办审核后，启动问核及内核顺序，于2023年5月30日召开了问核集会。
本保荐机构保荐承销及并购重组内核委员会于 2023年 5月 31日召开内核集会，对申请文献举办审核。本次应到场内核集会的委员人数为 7人，实质到场人数为 7人，分离为张丽丽、王嘉、汤涓、董莹颖、漆凌燕、李锐、刘宁斌，抵达规则人数。正在内核集会上，保荐承销及并购重组内核委员对项目生活的题目及危急与保荐代外人、项目构成员举办了饱满交换及斟酌。
经审核，本保荐机构保荐承销及并购重组内核委员会以为：广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目相符相合公法法则的基础哀求，并正在其发行申请原料中未发觉作假纪录、误导性陈述或庞大漏掉。
经齐备参会保荐承销及并购重组内核委员投票外决，广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目通过本保荐机构的内部审核，本保荐机构赞同引荐广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项宗旨申请原料上报深圳证券贸易所审核。
保荐机构已遵从公法法则和中邦证监会及深交所的相干规则，对发行人及其控股股东、实质限度人举办了尽职考查、留意核查，饱满明了发行人策划情形及其面对的危急和题目，践诺了相应的内部审核顺序。
本保荐机构已遵从公法、行政法则和中邦证监会、深交所的规则，对发行人及其控股股东、实质限度人举办了尽职考查、留意核查，赞同引荐发行人证券发行并上市，并据此出具本上市保荐书。本保荐机构就如下事项做出答允： 1、有饱满由来确信发行人相符公法法则及中邦证监会相合证券发行并上市的相干规则；
2、有饱满由来确信发行人申请文献和讯息披露材料不生活作假纪录、误导性陈述或者庞大漏掉；
3、有饱满由来确信发行人及其董事正在申请文献和讯息披露材料中外达意睹的根据饱满合理；
4、有饱满由来确信申请文献和讯息披露材料与证券任事机构发外的意睹不生活本色性差别；
5、担保所指定的保荐代外人及本保荐机构的相干职员已勤苦尽责，对发行人申请文献和讯息披露材料举办了尽职考查、留意核查；
6、担保保荐书、与践诺保荐职责相合的其他文献不生活作假纪录、误导性陈述或者庞大漏掉；
7、担保对发行人供给的专业任事和出具的专业意睹相符公法、行政法则、中邦证监会的规则和行业范例；
8、自发领受中邦证监会遵守《证券发行上市保荐交易处理要领》等采用的羁系门径；
9、自发遵从《证券发行上市保荐交易处理要领》的规则，自证券上市之日起连接督导发行人践诺范例运作、信守答允、讯息披露等职守；
10、遵循公法、行政法则和中邦证监会对保荐证券上市的规则，领受深圳证券贸易所的自律处理。
2023年3月20日，发行人第三届董事会第五次集会审议通过《合于公司相符向不特定对象发行可转换公司债券条目的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券发行计划的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券计划论证分解通知的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券召募资金操纵可行性分解通知的议案》《合于公司前次召募资金操纵环境通知的议案》《合于公司向不特定发行可转换公司债券摊薄即期回报、增加回报门径及相干答允的议案》《合于拟定的议案》《合于提请股东大会授权董事会全权收拾公司向不特定对象发行可转换公司债券整个事宜的议案》《合于来日三年（2023年-2025年）股东分红回报计议的议案》《合于召开2023年第二次暂时股东大会的议案》等议案。
2023年12月18日，发行人召开第三届董事会第十二次集会审议通过了《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案(修订稿)的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券论证分解通知(修订稿)的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券召募资金应用可行性分解通知(修订稿)的议案》《合于公司前次召募资金操纵环境通知的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、增加回报门径及相干答允(修订稿)的议案》等议案。
遵循发行人供给的董事会集会报告、纪录、决议，经核查，保荐机构以为，发行人董事会集会的纠集、召开、外决顺序及决议实质相符《公法令》《证券法》和发行人《公司章程》的相合规则，决议顺序及实质合法、有用。
2023年 4月 6日，发行人 2023年第二次暂时股东大会审议通过《合于公司相符向不特定对象发行可转换公司债券条目的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券发行计划的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券计划论证分解通知的议案》《合于公司向不特定对象发行可转换公司债券召募资金操纵可行性分解通知的议案》《合于公司前次召募资金操纵环境通知的议案》《合于公司向不特定发行可转换公司债券摊薄即期回报、增加回报门径及相干答允的议案》《合于拟定的议案》《合于提请股东大会授权董事会全权收拾公司向不特定对象发行可转换公司债券整个事宜的议案》《合于来日三年（2023年-2025年）股东分红回报计议的议案》。
遵循发行人供给的 2023年第二次暂时股东大会集会报告、纪录、决议，以及上海市锦天城（深圳）状师工作所于 2023年 4月 6日出具的《上海市锦天城（深圳）状师工作所合于广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 2023年第二次暂时股东大会的公法意睹书》，经核查，保荐机构以为，该次股东大会仍旧遵守法定顺序作出核准本次证券发行的决议，股东大会决议的实质合法、有用。
公司自设立往后，不绝专业从事改性塑料的研发、坐蓐和发售交易，厉重产物蕴涵改性通用塑料、改性工程塑料、改性特种工程塑料及其他高分子原料等产物。遵循邦度统计局《计谋性新兴财产分类（2018）》，公司所属的计谋性新兴财产为“3、新原料财产”之“3.3、进步石化化工新原料”之“3.3.1 高机能塑料及树脂造造”。
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券，召募资金布置投资于西南坐蓐基地修造项目及填充活动资金。此中，西南坐蓐基地修造项目拟正在重庆市渝北区修造高分子原料财产化基地，通过引进进步的坐蓐、研发及检测修筑等，降低坐蓐功用，达成公司改性塑料产物的就近配套坐蓐，拟投产的改性塑料产物厉重行使于汽车、家电等周围。该募投项目属于公司主贸易务财产构造的有机构成，系公司进一步拓展主业、提拔墟市角逐力的主要方法。
遵循邦度发改委公告的《财产构造调节教导目次（2019年本）》，公司本次募投项目拟投产的产物属于饱吹类“十一、10、乙烯-乙烯醇共聚树脂、聚偏氯乙烯等高机能阻隔树脂，聚异丁烯、乙烯-辛烯共聚物、茂金属聚乙烯等特种聚烯烃，高碳 α烯烃等要害原料的开拓与坐蓐，液晶集中物、聚苯硫醚、聚苯醚、芳族酮集中物、聚芳醚醚腈等工程塑料坐蓐以及共混改性、合金化时间开拓和行使，高吸水性树脂、导电性树脂和可降解集中物的开拓与坐蓐，长碳链尼龙、耐高温尼龙等新型聚酰胺开拓与坐蓐”，不涉及束缚类及落选类行业。
本次募投项目不属于邦度起色和变革委员会、商务部印发的《墟市准入负面清单（2022年版）》中的禁止准入类恐怕可准入类项目。
遵循《邦务院合于进一步加紧落选落伍产能事业的报告》（邦发〔2010〕7 号）、《合于做好 2020 年重心周围化解过剩产能事业的报告》（发改运转〔2020〕901 号），全邦产能过剩行业厉重会合正在钢铁、煤炭及煤电行业。以是，本次募投项目中的西南坐蓐基地修造项目不属于落伍产能和过剩产能。
别的，西南坐蓐基地修造项目已于 2023年 5月赢得《重庆市企业投资项目注册证》（编号-04-01-603265）。
综上所述，公司本次发行满意《再融资注册要领》第十二条合于召募资金操纵相符邦度财产计谋和板块定位考中四十条合于召募资金厉重投向主业的规则。
针对发行人本次发行是否相符板块定位及邦度财产计谋的环境，保荐人采用了以下核查门径：
1、查阅了《计谋性新兴财产分类（2018）》《财产构造调节教导目次》等相干财产计谋、起色计议文献以及相干的行业讨论通知；
2、查阅了发行人通知期内的按期通知及与本次募投项目相干的可行性讨论通知等告示文献；
3、访叙发行人高级处理职员，明了公司坐蓐策划的整个环境、产物环境； 4、查阅了发行人相干交易合同及各级主管部分出具的合规说明；
经核查，保荐机构以为，发行人本次发行满意《再融资注册要领》第十二条合于召募资金操纵相符邦度财产计谋和板块定位考中四十条合于召募资金厉重投向主业的规则。
公司本次采用向不特定对象发行可转换公司债券的形式召募资金，相符《证券法》的相干规则，也相符《再融资注册要领》及《证券期货公法合用意睹第 18号》规则的相干发行条目：