大宗商品股票龙头股财务部门合理调度自有资金用于套期保值业务本公司及董事集中体成员担保告示实质的切实、凿凿和完全，没有失实纪录、误导性陈述或者宏大漏掉，并对其实质的切实性、凿凿性和完全性接受部分及连带司法义务。

　　科顺防水科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年5月15日召开了第三届董事会第二十次聚会，审议通过了《合于展开大宗原质料期货套期保值营业的议案》,应承公司展开大宗原质料期货套期保值营业，现将相合情状告示如下：

　　因为公司临蓐防水产物、减隔震产物必要用到沥青、橡胶、热卷等原质料，而上述大宗原质料正在公司临蓐本钱中占比拟大，且采购代价摇动较大，对公司的节余本事发作较大影响。为有用规避或低重因大宗原质料代价摇动对公司筹备酿成的潜正在危害，公司拟展开大宗原质料期货套期保值营业，敷裕愚弄期货市集的套期保值成效，提拔合座抵御危害本事，巩固节余不变性，增进公司强壮可继续进展。

　　因为沥青等原质料受邦际原油代价及邦内供需情状影响较大，而邦际原油代价又与邦际政事、经济事态亲近合连，近年来沥青等石化原质料代价摇动激烈，对公司节余本事酿成较大影响。为规避大宗原质料代价摇动给公司筹备带来的危害，担保公司主业务务强壮、不变进展，公司有需要愚弄大宗原质料期货市集的特性，踊跃展开大宗原质料期货套期保值营业，提拔公司合座抵御危害本事，巩固节余不变性，增进公司强壮可继续进展。

　　公司已同意《大宗商品套期保值营业统治轨制》，对套期保值的营业局限、实践规定、审核流程、审批权限、职责分工、危害统治等作出明晰了的规矩。公司实行商品套期保值营业只限于临蓐筹备所需的首要原质料期货、期权，目标是借助期货期权市集的代价察觉、危害对冲成效，愚弄套期保值器材规避原质料代价摇动危害，不得实行图利和套利贸易。以是，公司展开大宗原质料套期保值营业是需要且可行的。

　　1、贸易种类：公司套期保值种类仅限于与公司临蓐筹备合连的大宗原质料（蕴涵但不限于沥青、橡胶、热卷等），厉禁实行以逐利为目标的任何图利贸易。

　　公司套期保值营业仅限于临蓐筹备所需的首要原质料期货、期权，目标是愚弄套期保值器材规避原质料代价摇动危害，不实行图利和套利贸易，且套期保值数目掌握正在需求量的合理比例，对公司主业务务不会酿成宏大筹备危害，但仍或者存正在必定的危害：

　　1、市集危害：期货行情变更较大，或者发作代价摇动危害，酿成套期保值耗损；

　　2、资金危害：期货贸易遵从公司合连轨制中规矩的权限下达操作指令，如进入金额过大，或者资金存正在活动性危害，以至或者因不行实时填充担保金而被强行平仓，酿成实践耗损；

　　3、技艺危害：因为无法掌握和不行预测的体例窒碍、搜集窒碍、通信窒碍等酿成贸易体例非寻常运转，导致贸易指令延迟、停止或数据舛讹等题目；

　　4、操态度险：期货贸易专业性较强，杂乱水平较高，存正在操作失当或操作腐朽的或者，从而带来相应危害；

　　5、战略危害：因为邦度司法、律例、战略变革以及期货贸易规矩的改正和危急门径的出台等由来，从而导致期货市集发作激烈变更或无法贸易的危害。

　　（3）公司展开套期保值营业，正在期货市集创办的头寸数目规定上不得高出实践现货贸易的数目，期货持仓量不得高出套期保值的现货量；

　　（5）公司以公司外面设立套期保值贸易账户，不得应用他人账户实行套期保值营业；

　　（6）公司应该具有与商品期货、期权套期保值营业的贸易担保金相成亲的自有资金，不得应用召募资金直接或间接实行套期保值营业。公司应该厉肃掌握套期保值营业的资金领域，不得影响公司寻常筹备。

　　公司同意了合连轨制，了了了展开套期保值营业的结构机构、职责分工、营业流程及危害掌握门径，造成了较为完全的危害统治编制。财政部分合理调换自有资金用于套期保值营业，掌握资金领域，创办危害测算体例，监控资金危害变革情状。贸易部分创办止损机制，了了止损惩罚营业流程并厉肃推广，合连营业操作职员应实时将盈亏情状向决定机构请示，并确定应对计划。公司监察审计部肩负按期/不按期审查套期保值营业的实践操作情状、资金应用情状等。

　　公司的套期保值营业由专业的期货操作员实行操作，厉肃推广指令下达、贸易软件操作、资金统治、财政和审计职员职责离散，确保所选取的产物布局纯洁、活动性强。当市集发作宏大变革时，公司启动应急机制，能实时对市集变革做出有用反映。

　　公司按照财务部《企业司帐法规第22号——金融器材确认和计量》《企业司帐法规第24号——套期司帐》《企业司帐法规第37号——金融器材列报》合连规矩及其指南，对已展开的套期保值实行相应的核算惩罚，响应资产欠债外及损益外合连项目。

　　公司展开大宗原质料期货套期保值营业的合连审批步伐适宜邦度合连司法、律例及《公司章程》的相合规矩；公司已同意《大宗商品套期保值营业统治轨制》，通过巩固内部掌握，落实危害提防门径，为公司从事套期保值营业同意了整体操作规程；公司展开套期保值营业，能有用的提防和化解因为商品代价摇动带来的筹备危害，敷裕愚弄期货市集的套期保值成效，规避商品代价大幅摇动或者给其筹备带来的晦气影响。综上，公司展开大宗原质料期货套期保值营业不存正在损害公司及集体股东益处的情景，独立董事划一应承展开大宗原质料期货套期保值营业。

　　经核查，保荐机构以为：公司展开大宗原质料期货套期保值营业，有助于公司正在必定水平上规避或低重因大宗原质料代价摇动对公司筹备酿成的潜正在危害，提拔合座抵御危害本事，巩固节余不变性，增进公司强壮可继续进展。公司已施行需要的审议步伐，适宜司法、律例及公司章程的规矩，不存正在损害公司及中小股东益处的情景，以是，邦泰君安证券对公司展开大宗原质料期货套期保值营业无反对。