公司及子公司开展期货和衍生品套期保值业务2023年12月7日本公司董事会及满堂董事担保本布告实质不存正在任何乌有记录、误导性陈述或者强大脱漏，并对其实质的真正性、切确性和完好性依法担任功令职守。

　　1、立异新质料科技股份有限公司（以下简称“公司”）及团结报外界限内各子公司展开期货和衍生品套期保值营业，要紧是为了规避一面产物受出产周期等影响导致采购端与发售端对应的铝基准价分歧带来的铝价动摇危急以及海外营业外汇汇率动摇危急，下降其对公司出产筹划的影响。公司及团结报外界限内子公司2024年运用自有资金不凌驾5.1亿元（含持仓担保金与应付行情变革的危急金）额度展开期货和衍生品套期保值营业，正在上述额度界限内，资金轮回运用，有用期为2024年1月1日至2024年12月31日。

　　2、业务器材包含期货、期权、外汇衍生品等，业务种类包含与出产筹划合系的铝期货、场内期权等营业，与外汇合系的即期业务、远期业务、掉期业务、期权业务及其他外汇衍出产品等。

　　3、公司于2023年12月1日召开第八届董事会第十一次聚会，审议通过了《合于2024年度展开期货和衍生品套期保值营业的议案》，本次业务事项不组成相干业务，无需提交股东大会审议。

　　4、更加危急提示：展开期货和衍生品套期保值营业存正在代价动摇危急、滚动性危急、资金危急、内部节制危急、本事危急等危急，敬请投资者留心投资危急。

　　立异新质料科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2023年12月1日召开第八届董事会第十一次聚会，审议通过了《合于2024年度展开期货和衍生品套期保值营业的议案》，制定公司及团结报外界限内子公司2024年运用自有资金不凌驾5.1亿元（含持仓担保金与应付行情变革的危急金）额度展开期货和衍生品套期保值营业，此中：期货及场内期权担保金不凌驾5亿元，外汇衍

　　生品担保金不凌驾0.1亿元。正在上述额度界限内，资金轮回运用。遵循《上海证券业务所股票上市轨则》和《公司章程》等合系规矩，本事项无需提交股东大会审议。现将合系事项布告如下：

　　公司主营铝合金加工营业，采购与发售订价要紧以当期长江有色铝价等墟市价为基准。一面营业受出产周期等要素影响，采购端与发售端对应的铝基准价分歧，必然水准上担任铝价动摇的危急，同时，跟着公司海外营业的展开，外汇汇率动摇给公司筹划效果大概带来必然影响。

　　为提防铝价动摇和外汇汇率动摇带来的危急，平稳盈余水准，公司及团结报外界限内子公司拟展开期货和衍生品套期保值营业，业务器材包含期货、期权、外汇衍生品等；业务种类包含与出产筹划合系的铝期货、场内期权等，与外汇合系的即期业务、远期业务、掉期业务、期权业务及其他外汇衍出产品等。公司拟展开的期货和衍生品套期保值营业以出产筹划为根基，以套期保值为目标，不举办纯正以盈余为目标的取利和套利业务，不会影响公司主生意务开展。

　　展开期货和衍生品套期保值所需担保金和应对行情变革的危急金最高额度不凌驾公民币5.1亿元，此中：期货及场内期权担保金不凌驾5亿元，外汇衍生品担保金不凌驾0.1亿元。正在审批限日内可轮回运用，即任有时点的业务金额不凌驾上述额度。

　　（2）业务种类：业务种类包含与出产筹划合系的铝期货、场内期权等营业，与外汇合系的即期业务、远期业务、掉期业务、期权业务及其他外汇衍出产品等营业。

　　（3）业务地方：公司展开铝期货和场内期权的业务地方正在上海期货业务所；展开外汇衍生品业务将只与具有外汇衍生品业务营业天禀、筹划稳重且资信优异的金融机构展开外汇衍生品业务营业，不会与前述金融机构除外的其他结构或个体举办业务。

　　本次展开期货和衍生品业务事项一经公司第八届董事会第十一次聚会、第八届监事会第九次聚会审议通过，公司独立董事对该事项发布了制定的独立成睹。本次展开期货和衍生品业务事项无需提交公司股东大会审议，不组成相干业务。

　　（一）代价动摇危急：期货及衍生人格情改动较大时，大概发生代价动摇危急，酿成业务牺牲。

　　（二）滚动性危急：期货及衍生品投资面对滚动性危急，因为离交割月越近的合约业务量越少，面对近期月份仓位较重时奉行平仓业务的满意性危急。别的，分歧理的衍生品的采办布置大概激发公司资金的滚动性危急。

　　（三）资金危急：期货及衍生品业务实行担保金轨制和每日盯市轨制，大概会带来相应的资金危急，如参加金额过大，大概酿成资金滚动性危急，乃至由于来不足添加担保金而被强行平仓带来实践牺牲。

　　（四）内部节制危急：套期保值营业专业性较强，杂乱水准较高，大概会发生因为内部节制体例不完好而酿成危急。

　　（五）本事危急：因为无法节制和弗成预测的体系障碍、搜集障碍、通信障碍等酿成业务体系非寻常运转，导致业务指令延迟、终了或数据舛讹等题目。

　　（一）代价动摇危急节制手段：将套期保值营业与公司出产筹划相结婚，最大水准对冲代价动摇危急。公司期货套期保值营业只限于正在境内期货业务所业务的、且与公司出产筹划所需的原质料铝锭雷同的商品期货种类。

　　（二）滚动性危急节制手段：公司展开套期保值使命已有众年，有着厚实的期货操作及束缚履历，将依照合同及库存质料周期行为开仓合约凭借，同时公司将厉肃依照套期保值计划，合规操作，实时申请套保头寸，做好仓位束缚，节制好持仓危急和滚动性危急。

　　（三）资金危急节制手段：厉肃节制套期保值的资金领域，合理企图和运用担保金。公司终年任有时点的套期保值参加担保金余额不凌驾公民币5.1亿元，公司将正在董事会授权界限内举办营业操作。公司将合理安排自有资金用于套期保值营业，不运用召募资金直接或间接举办套期保值。

　　（四）内部节制危急节制手段：公司将厉肃依照公司内部相合套期保值营业的束缚轨制央求，不绝增强套期保值营业束缚使命，健康和深化内部营业羁系、审批及授权机制，结构营业相干岗亭联贯职员到场合系培训，增强合系职员的职业德性训诲及提拔营业才具，补充危急束缚及提防认识。同时设置格外处境实时讲演轨制，并变成高效的危急收拾标准。

　　（五）本事危急节制手段：公司设立适宜央求的揣度机体系及合系步骤，确保业务使命寻常展开；当产生障碍时，实时接纳相应收拾手段以裁汰牺牲。

　　公司展开期货和衍生品套期保值营业，可能填塞使用期货衍生品墟市的套期保值功用，以期货和衍生品端损益对冲现货端铝价动摇、汇率动摇对公司经生意绩的影响，平稳盈余水准，提拔公司防御危急才具。同时，公司已就套期保值营业设置了相应的内控轨制和危急提防手段，公司将郑重、合法、合规地展开套期保值营业，不会影响公司的寻常出产筹划。

　　公司将厉肃依照中华公民共和邦财务部发外的《企业管帐法规第 22 号—金融器材确认和计量》《企业管帐法规第 24 号—套期管帐》、《企业管帐法规第 37号——金融器材列报》等合系规矩实行，合理举办管帐收拾使命，对拟展开的套期保值营业举办相应的核算收拾和列报披露。

　　公司独立董事以为：遵循营业领域和营业需求，公司及子公司展开期货和衍生品套期保值营业，有助于公司有用规避墟市危急，对冲原质料及产物代价动摇、汇率代价动摇对公司出产筹划的影响，平稳年度筹划利润，裁汰和下降原质料代价动摇、汇率代价动摇对公司寻常出产筹划的影响。公司已协议了《期货和衍生品套期保值营业束缚轨制》并完好了合系内控流程，公司接纳的针对性危急节制手段可行有用；不存正在损害公司和满堂股东更加是中小股东长处的景况。公司及子公司展开套期保值营业的合系审批标准适宜邦度合系功令、律例、模范性文献及《公司章程》的相合规矩。以是，咱们同等制定公司展开期货和衍生品套期保值营业合系事项。

　　公司及团结界限内各子公司运用自有资金、展开与出产筹划合系的期货和衍生品套期保值营业是基于公司的出产筹划需求，正在担保合系危急节制手段有用运转的条件下，公司展开该项营业可有用节制筹划危急，下降墟市代价动摇及外汇汇率动摇对公司寻常出产筹划的影响，不存正在损害公司和满堂股东长处的景况。公司本次拟展开期货和衍生品套期保值营业事项一经董事会、监事会审议通过，独立董事发布了昭着的制定成睹，践诺了需要的审批标准，适宜合系功令律例及《公司章程》的规矩。

　　综上，独立财政照拂对公司2024年拟展开期货和衍生品套期保值营业事项无反对。

　　独立财政照拂提请投资者合切：固然公司对期货和衍生品套期保值营业接纳了相应的危急节制手段，但期货套期保值营业固有的代价动摇危急、滚动性危急、资金危急、内部节制危急、本事危急及客户违约危急等合系危急都大概对公司的经生意绩发生影响。